一、事件：光伏行业大会
中国光伏行业协会将于2024年12月4—6日在四川省宜宾市召开“2024光伏行业年度大会”，同期还将召开光伏供应链配套发展研讨会、光伏创新应用发展研讨会及各项专题会议等活动。
根据官方议题，此次大会将讨论：
1）新型电力系统下新能源发展的前景分析、光伏行业发展机遇与挑战分析等；
2）围绕新型电力系统以及能耗双控背景下光伏行业发展的机遇与挑战等展开对话讨论；
3）聚焦光伏供应链各环节、应用端发展情况与分布式光伏、海上光伏及海外市场发展等展开主题分析。
此前，光伏在上海组织召开防止光伏行业内卷式恶性竞争座谈会。与会企业家及代表就“强化行业自律，防止‘内卷式’恶性竞争，强化市场优胜劣汰机制，畅通落后低效产能退出渠道”及行业健康可持续发展进行了充分沟通交流，并达成共识。
光伏出口退税政策引导价格复苏
11月15日，财政部、税务总局取消铝材、铜材以及化学改性的动、植物或微生物油、脂等产品出口退税；将部分成品油、光伏、电池、部分非金属矿物制品出口退税率由13%下调至9%。
华福证券指出，这是去产能的一个有力举措，中国财政部与税务总局宣布此举可以有效阻止国内产能过剩导致的内卷外化，提振出口价格，引导国内价格修复，同时缓和国际贸易指责，引导企业有序竞争，避免国内优惠政策转向海外导致的恶性竞争。
光大证券表示，该政策具有标志性意义，中国为应对逆全球化影响及部分优势产业供需矛盾，正通过一揽子政策调整，旨在减少低价产品无序输出全球、防止供给侧持续无序内卷。
其认为，在新能源领域，我国的光伏、锂电产品在全球具有很强优势，出口退税调整政策并不会影响产品全球竞争力，反而可通过出口产品涨价，将更多收入留在国内，并有利于推动淘汰落后产能，推动行业高质量发展。光伏、锂电行业“防内卷”优化供给侧已成为政策重要导向，议价能力较强、成本曲线陡峭、亏损时间较长的环节，均具备较好的投资机会。
二、 历史龙头表现
据新华社，9月25日，工业和信息化部网站发布《光伏产业标准体系建设指南（2024版）》。《指南》提出，要以推动光伏产业高端化、智能化、绿色化、融合化发展为目标，加强标准工作顶层设计，强化全产业链标准协同，增加先进标准供给，提升标准实施成效，推进标准国际化，引领光伏产业高质量发展。
龙头福莱特9月26日-10月8日，收获逾40%的涨幅。
三、相关概念股
据华创证券表示，供需改善及政策调控预期下，盈利有望改善的硅料、一体化组件及辅材龙头，据其整理：
硅料环节，通威股份、协鑫科技、大全能源；
一体化组件，隆基股份、晶科能源、晶澳科技、天合光能、阿特斯；辅材龙头，福斯特、福莱特等；
BC量产相关，隆基股份、爱旭股份、帝尔激光、宇邦新材、广信材料等；
少银/去银浆料技术，聚和材料、帝科股份。
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